遂宁市河东实验幼儿园 2024年部门预算

第一部分 2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、部门预算单位构成

三、收支预算情况说明

四、财政拨款收支预算情况说明

五、一般公共预算当年拨款情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

八、“会议费”、“培训费”、“差旅费”财政拨款预算安排情况说明

九、政府性基金预算支出情况说明

十、国有资本经营预算支出情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

十二、名词解释

第二部分 2024年部门预算报表

表1. 部门收支总表

表1-1. 部门收入总表

表1-2. 部门支出总表

表2. 财政拨款收支预算总表

表2-1. 财政拨款支出预算表（政府经济分类科目）

表3. 一般公共预算支出预算表

表3-1. 一般公共预算基本支出预算表

表3-2. 一般公共预算项目支出预算表

表3-3. 一般公共预算“三公”经费支出预算表

表4. 政府性基金支出预算表

表4-1. 政府性基金预算“三公”经费支出预算表

表5. 国有资本经营预算支出预算表

第三部分 2024年部门预算项目绩效目标表

表1. 部门预算绩效目标表

遂宁市河东实验幼儿园

2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）遂宁市河东实验幼儿园职能简介

河东实验幼儿园贯彻国家的教育方针，按照保育与教育相结合的原则，遵循幼儿身心发展特点和规律，实施德、智、体、美等方面全面发展的教育，促进幼儿身心和谐发展。幼儿园同时面向幼儿家长提供科学育儿指导。

（二）遂宁市河东实验幼儿园2024年重点工作

2024年，我园继续做好学前教育教学任务，促进新区学前教育的发展；认真学习贯彻执行财经政策法规制度，加强财务管理，合理安排各项资金，保障以育人为中心，保教为重点的各项工作的需要，完成好今年的保教及财务会计等工作任务。

二、部门预算单位构成

河东实验幼儿园无下属二级预算单位。

三、收支预算情况说明

按照综合预算的原则，遂宁市河东实验幼儿园所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出、住房保障支出。遂宁市河东实验幼儿园2024年收支总预算581.92万元，较2023年收支预算总数增加了0.18万元，主要是五险基数的增加和教师岗位晋升等。

（一）收入预算情况

河东实验幼儿园2024年收入预算581.92万元，其中：一般公共预算拨款收入581.92万元，占100%。

（二）支出预算情况

河东实验幼儿园2024年支出预算581.92万元，其中：基本支出581.92万元，占100%。

四、财政拨款收支预算情况说明

河东实验幼儿园2024年财政拨款收支总预算581.92万元，较2023年收支预算总数增加0.18万元，主要是五险基数的增加和教师岗位晋升等。

收入包括：本年一般公共预算拨款收入581.92万元；支出包括：教育支出443.15万元、社会保障和就业支出76.50万元、医疗卫生与计划生育支出22.27万元、住房保障支出40.00万元。

五、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

河东实验幼儿园2024年财政拨款收支总预算581.92万元，较2023年收支预算总数增加0.18万元，主要是五险基数的增加和教师岗位晋升等。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

教育支出443.15万元，占76.15%；社会保障和就业支出76.50万元，占13.15%；医疗卫生与计划生育支出22.27万元，占3.83%；住房保障支出40.00万元，占6.87%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1. 教育支出（类）进修与培训（款）培训支出（项）2024年预算数为4.59万元，主要用于：我园教师培训费。达到保障我园教师全年各项业务培训提升的绩效目标。

2. 教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）2024年预算数为438.56万元，主要用于：基本工资、津贴补贴、绩效工资、其他社会保障缴费、培训费、办公费、水费、电费、维修（护）费、租赁费、差旅费、工会经费、福利费等。达到保障教师全年工资奖金的正常发放和其他社保的缴纳以及维持我园日常教学工作的正常开展和有序运行的绩效目标。

3. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2024年预算数为76.50万元，主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费和其他社保缴费，达到保障我园教师全年基本养老保险正常缴纳的绩效目标。

4. 医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2024年预算数为22.27万元，主要用于：基本医疗保险和公务员医疗补助的缴纳，达到保障我园教师全年基本医疗保险正常缴纳的绩效目标。

5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2024年预算数为40.00万元，主要用于：住房公积金的缴纳，达到保障全年教师住房公积金正常缴纳的绩效目标。

六、一般公共预算基本支出情况说明

河东实验幼儿园2024年一般公共预算基本支出581.92万元，其中：

人员经费526.70万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、社会保险缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、住房公积金、生活补助、医疗补助等。

公用经费55.22万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

河东实验幼儿园2024年没有使用财政拨款安排“三公”经费预算。

（一）因公出国（境）经费与2023年预算持平。

（二）公务接待费与2023年预算持平。

（三）公务用车购置及运行维护费与2023年预算持平。

八、“会议费”、“培训费”、“差旅费”财政拨款预算安排情况说明

河东实验幼儿园2024年“会议费”、“培训费”、“差旅费”财政拨款预算数6.63万元，其中：会议费0万元，培训费4.59万元，差旅费2.04万元。

（一）会议费较2023年预算增长0%。

（二）培训费较2023年预算增加9.74%。主要原因是学校增加了教师培训投入，增加了培训费支出。

（三）差旅费较2023年预算增加较多。主要原因是教师外出培训较多，增加了差旅费支出。

九、政府性基金预算支出情况说明

河东实验幼儿园2024年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

十、国有资本经营预算支出情况说明

河东实验幼儿园2024年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

本部门为事业单位，无下属单位。安排的教育事业支出主要用于幼儿园的日常运转和事业发展支出。

（二）政府采购情况

2024年，河东实验幼儿园没有安排政府采购预算。

（三）国有资产占有使用情况

2024年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。

（四）绩效目标设置情况

绩效目标是预算编制的前提和基础，按照“费随事定”的原则，2024年河东实验幼儿园所有专用项目均按要求编制了绩效目标，从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。

十二、名词解释

1. 一般公共预算拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。

2. 上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

3. 基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

4. 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

5. “三公”经费：纳入部门预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映部门公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映部门公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映部门按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

附：表1. 部门收支总表